信息的時(shí)效性在每個(gè)行業(yè)中都特別重要，像金融投資這類行業(yè)幾乎就是靠信息的時(shí)效性吃飯的。信息傳遞的時(shí)間間隔越短，使用信息來(lái)進(jìn)行決策也就越及時(shí)，越及時(shí)的信息價(jià)值也就越高，操作空間也就越多。ERP財(cái)務(wù)管理中及時(shí)的財(cái)務(wù)信息也對(duì)企業(yè)的決策和發(fā)展起著很重要的作用。
ERP財(cái)務(wù)管理模塊中對(duì)資金管理的細(xì)分程度讓其他財(cái)務(wù)軟件望而卻步，呈現(xiàn)一種碾壓的局勢(shì)，在不需要人為干預(yù)的情況下就能夠自動(dòng)的收集整理分析出現(xiàn)金流量表。以下三個(gè)資金管理模式能夠幫助企業(yè)有效管理財(cái)務(wù)。
1、 現(xiàn)金層面。
現(xiàn)金層面包括了的貨幣資金和短期投資，企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則里面對(duì)企業(yè)現(xiàn)金和企業(yè)現(xiàn)金等價(jià)物的定義就是庫(kù)存現(xiàn)金、庫(kù)存現(xiàn)金包括了可以隨時(shí)調(diào)動(dòng)的銀行存款、其他類型的貨幣現(xiàn)金或者是幾個(gè)月內(nèi)可以提取的短期債券、流動(dòng)性強(qiáng)、方便兌換為現(xiàn)金、投資風(fēng)險(xiǎn)較低的項(xiàng)目等。想要了解ERP與進(jìn)銷存和財(cái)務(wù)軟件的區(qū)別請(qǐng)戳這里。
2、 收入和支出層。
收入和支出的層面的核心是企業(yè)現(xiàn)金流量的源頭。產(chǎn)生現(xiàn)金流入的方式有很多，其中具有代表線的就是產(chǎn)品銷售收入，相對(duì)應(yīng)的現(xiàn)金流出的方式也有很多，比較典型的就是采購(gòu)物資、購(gòu)入固定資產(chǎn)。以這樣的方式不斷的進(jìn)行資金流入或者流出就產(chǎn)生了對(duì)應(yīng)的財(cái)務(wù)信息，這些就是企業(yè)財(cái)務(wù)情況的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。長(zhǎng)期進(jìn)行銷售和投資、采購(gòu)物料和固定資產(chǎn)這樣的資金流動(dòng)方式就產(chǎn)生了對(duì)應(yīng)的現(xiàn)金收入和現(xiàn)金支出，資金中的所有權(quán)益分類和損益分類都包含在了做一個(gè)層面之中。
3、 應(yīng)收和應(yīng)付層。
現(xiàn)金中的應(yīng)收管理和應(yīng)付管理內(nèi)，不僅僅包含了應(yīng)收賬單功能和應(yīng)付賬單功能，還包含了預(yù)收款、預(yù)支賬單收款、其他應(yīng)收、其他應(yīng)付、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)付票據(jù)等等功能。這一功能層面充分的反應(yīng)出來(lái)企業(yè)資金在流入和支出在形成現(xiàn)金狀態(tài)的流量之前，這種存在于短期債券債務(wù)的臨時(shí)狀態(tài)。
企業(yè)財(cái)務(wù)管理中的的資金流信息可以讓決策者在做關(guān)鍵決定時(shí)給予很大的信心，因?yàn)檫@些信息是實(shí)時(shí)的從業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中抓取出來(lái)的，非常能夠體現(xiàn)財(cái)務(wù)管理的實(shí)時(shí)形態(tài)，所以財(cái)務(wù)中的信息即時(shí)性是非常重要的。